صورت مغایرت بانکی هوشمند

برنامه اکسل صورت مغایرت بانکی صابری و طاهرخانی

99,000 تومان

در این فایل اکسل با استفاده از زبان برنامه نویسی vba و ماکروهای بسیار پیشرفته، تقریباً همه مراجل مغایرت گیری بصورت خودکار انجام میگیرد.

تعداد فروش تا کنون: 8 مورد

توضیحات

مدرس: حسین صابری و یاسر طاهر خانی

عضو هیئت علمی دانشگاه

کارمند سازمان راهداری و حمل و نقل جاده ای

یکی از کارهای روتین که حسابدارها در هر شرکتی باید انجام دهند ارائه صورت مغایرت بانکی است. این فرآیند بسته به حجم شرکت و ماهیت عملیات آن، میتواند بسیار ساده و یا بسیار پیچیده باشد. همچنین دوره تهیه آن نیز میتواند ماهانه، هفتگی و یا حتی روزانه باشد.

حال این صورت چیست و چگونه باید تهیه شود؟


فرض کنید مانده حساب بانک شما که در دفاتر شما محاسبه شده و نمایش داده میشود، 100 هزار ریال است. اما این فقط حساب شماست. آیا مانده حساب بانک شما طبق صورتحساب بانک هم همین میزان است؟ آیا حرف شما و بانک یکی است؟ اگر بین مانده حساب بانک در دفاتر شما و حساب بانک طبق صورتحساب بانک اختلافی وجود داشته باشد چه باید کرد؟

صورت مغایرت بانکی

حقیقت این است که احتمال کمی وجود دارد که مانده حساب بانک شما طبق دفاتر و مانده صورتحساب دریافتی از بانک با هم برابر باشند. اما هرگز نمیتوان تنها یک طرف را مقصر دانست و همه اشتباهات و مغایرات موجود را به گردن بانک یا حسابدار انداخت. هر دو ممکن است اشتباهاتی داشته باشند و یا از مواردی بیخبر بوده باشند. لذا باید این اختلافات را بررسی کنیم و نسبت به رفع مغایرت ها اقدام نماییم. صورتی که این عمل (بررسی اختلافها و رفع مغایرتها) در آن انجام می شود، صورت مغایرت بانکی نام دارد.

برای تهیه صورت مغایرت بانکی، همانطور که از توضیحات فوق برمی‌آید، اولین قدم، دریافت گردش حساب بانک از هر دو منبع (1-دفاتر حسابداری و 2-صورتحساب بانک) است در مرحله بعد که زمان گیرترین مرحله است باید ردیف به ردیف اطلاعات را از هر دو منبع با هم مقایسه کنید و اقلام غیر مشابه را استخراج کنیم. به این اقلام غیر مشابه ای که در یکی از طرفین آمده و در دیگری وجود ندارد اصطلاحاً اقلام باز می گویند.

انواع اقلام باز


انواع اقلام بازی که ممکن است در جریان ارائه یک صورت مغایرت بانکی با آن برخورد نمود عبارتند از:

1- سپرده های بین راهی


وجوه واریزی به حساب جاری شرکت نزد بانک که توسـط شـرکت ثبت گردیده ولیکن هـنوز در دفـاتر بانک به ثبت نرسیده ( به بستانکار حساب شـرکت انتقال نیافته ) است. مثل وجـوهی که در آخرین سـاعات اداری به بانک تـودیع و در دفـاتر مـوسسه نیز در همان روز ثبت گردیده ولیکن ثبت آن توسط بانک به روز بعد موکول گردیده است.

2- چک های معوق


به چک هایی اطلاق می شود که توسط موسسه صادر و در بستانکار حساب بانک موسسه نیز عمل گردیده است ولیکن تا تاریخ ارسال صورتحساب بانک،صاحب چک برای دریافت وجه آن اقدام نکرده است .

3- اشتباهات حسابداری


شامل کلیه اشتباهاتی است که در دفاتر موسسه به هنگام ثبت عملیات مربوط به حساب بانک ممکن است اتفاق افتد. اشتباهات حسابداری میتواند ناشی از عملیات موسسه باشد و یا ناشی از قصور و کوتاهی در انجام عملیات.

4- اشتباهات بانکی


به کلیه مواردی که توسط بانک اشتباها در بدهکار یا بستانکار صورت حساب دریافتی درج شده‌اند. هرگز نباید این تصور را داشت که بانک هیچوقت دچار اشتباه نمی شود. زیرا عملیات بانکی نیز در نهایت توسط کاربران انسانی انجام می شود که به نوبه خود دچار اشتباه خواهند بود.

5-وجوه دریافتی از مشتریان


شامل وجوه ای است که به بستانکار حساب جاری موسسه نزد بانک انتقال یافته ولیکن موسسه به لحاظ عدم اطلاع ، ثبتی از بابت آن انجام نداده است. مانند مبالغی که توسط مشتریان و بدون اطلاع حسابداری به حساب بانک شرکت واریز می شوند.

6- کارمزدها و هزینه‌های مکسوره


شامل انواع هزینه ها و کارمزد بانکی است که بانک بابت ارائه خدمات مختلف از حساب جاری موسسه برداشت می کند. نظیر هزینه حوال جات بانکی و یا صدور دسته چک.

7- برداشتهای بانکی


گاهی بانکها این امکان را دارند که اقساط وام ها و تسهیلات مالی دریافتی را بدون اطلاع موسسه و بصورت خودکار از حساب شرکت کسر کنند. با توجه به اینکه این مبالغ به اطلاع شرکت نرسیده است لذا در دفاتر نشان داده نمی شود و یکی از اقلام باز خواهد بود.

پس از بدست آوردن همه اقلام باز، لازم است که نوع هریکی را با توجه به توضیحات بالا مشخص نماییم. پس از تعیین تعلق هر کدام از اقلام باز به موارد فوق، باید آنها را بسته به ماهیت شان، به حساب دفاتر اضافه یا از آن کسر کنیم و یا به حساب بانک اضافه و یا از حساب بانک کسر کنیم.

نهایتا صورتی که این عمل (اضافه و کسر به حساب دفاتر و بانک) در آن انجام می شود همان صورت مغایرت خواهد بود.

و اما برنامه هوشمند صورت مغایرت…


صورت مغایرت بانکی

این برنامه توسط نرم افزار اکسل و با کد نویسی زیاد انجام شده بطوری که عمده عملیات آن توسط کدهای VBA اجرا می شود. فایل اکسل مربوطه شامل 6 برگه است که به شرح زیر است

1- تنظیمات
2- دفاتر حسابداری
3- صورتحساب بانک
4- اقلام باز
5- صورت مغایرت بانکی
6- درباره ما

در برگه 1 و 2، همانطور که از نام شان پیداست، اطلاعات مربوط به حساب بانک طبق دفاتر و حساب بانک طبق صورتحساب بانکی را وارد می کنیم. اقلام مربوط به برگه 2 از نرم افزارهای حسابداری قابل استخراج است و نیازی به تایپ مجدد آنها نیست (البته باید برای سازگاری با ستونهای برنامه تعدیل شوند) و برای صورتحساب بانکی هم می توانید دیسکت اطلاعات را از بانک تحویل گرفته و یا صورتحساب خود را از اینترنت تهیه نمایید. بهر حال در پر کردن این دو برگه زمان زیادی مصرف نخواهد شد و اگر هم زمانی برای تعدیل و سازگاری انجام شود فقط مربوط به بار اول است.

صورت مغایرت بانکی

اما همانطور که در بالا توضیح دادم زمانبر ترین مرحله تهیه صورت مغایرت بانکی چک کردن یک به یک اقلام لیست دفاتر و بانک با یکدیگر است. این مرحله به روشهای مختلف توسط برنامه به صورت خودکار انجام می گیرد و نهایتاً اقلام باز شما به برگه بعدی (اقلام باز) منتقل خواهند شد. با توجه به اقلام موجود در لیست های گردش حساب بانکی شما، این مرحله نهایتاً در عرض چند ثانیه انجام خواهد شد و این یعنی یک معجزه.

انتقال اقلام باز به برگه‌ای با همین نام، و در کنار هم باعث می شود که بتوانید بدون در نظر گرفتن اقلام اضافی (که در هر دو لیست وجود دارند) فقط به بررسی اقلام باز بپردازید. در این مرحله به دلیل محدودیت های کامپیوتر و برنامه نویسی نمی توانستیم بصورت خودکار نوع اقلام باز را تشخیص دهیم و این قسمت حتما باید توسط کاربر تهیه شود. اما تا جایی که امکان داشته فرایند این عمل تسهیل شده و در ستون نوع پیشنهادات مناسبی به کاربر برای هریک از اقلام باز ارائه می شود که کاربر فقط کافی است یکی از آنها را انتخاب نماید.

بعد از تشخیص انسانی نوع هر یک از اقلام باز، تهیه صورت مغایرت نیز تنها با یک کلیک انجام می شود و صورت مغایرت شما در برگه‌ای به همین نام آماده برای چاپ قرار دارد.

برای ارائه صورت مغایرت سه روش وجود دارد که عبارتند از:

1- رسیدن از مانده دفاتر به مانده بانک

2- رسیدن از مانده بانک به مانده دفاتر

3- رساندن هر دو مانده (بانک و دفاتر) به مانده صحیح

 

در این برنامه فعلا فقط از روش 3 صورت مغایرت تهیه می شود.

 

ضمانت خرید


صورت مغایرت بانکیتمامی محصولات وبسایت آموزشی تالانت دارای گارانتی بازگشت وجه ۱۰۰ درصد می‌باشد و شما اگر محصولات ما را خریداری کرده باشید و احساس کنید که از محصول به هر دلیلی ناراضی هستید می‌توانید به ما اطلاع دهید تا تمام وجه پرداختی شما به حسابتان بازگردانده شود.

 

 

 

دانلود نسخه آزمایشی

 


شما می توانید فایل برنامه اکسل صورت مغایرت بانکی را از طریق لینک زیر دانلود نمایید. بعد از دانلود برنامه دو حالت استفاده از برنامه وجود دارد. حالت اول آن نسخه آزمایشی برنامه می باشد. این نسخه به مدت 10 روز برای شما فعال خواهد بود. در صورتی که در این مدت آزمایشی نظر شما برای خرید نسخه کامل برنامه جلب شد می توانید نسبت به خرید نسخه دائمی آن اقدام نمایید.

دانلود فایل برنامه 

 

طریقه فعالسازی نسخه آزمایشی و نسخه دائمی در کلیپ زیر توضیح داده شده است.

اشتراک در
مرا آگاه کن
guest
Inline Feedbacks
View all comments

اطلاعات فروشنده